Fraude à la TVA « Moby Dick » : six condamnations à Milan

Le dossier

Le 11 septembre 2026, le juge de l’audience préliminaire du tribunal de Milan a condamné six prévenus dans l’affaire « Moby Dick », l’un des plus importants dossiers de fraude à la TVA du Parquet européen. Celui-ci a annoncé le jugement le 17 septembre ; l’OCCRP et Follow the Money en ont rendu compte.

Selon le Parquet européen, les condamnés comprennent un meneur et des membres d’une organisation criminelle qui a causé environ 520 millions d’euros de pertes aux budgets de l’UE et de l’Italie. Le juge a prononcé des peines allant de quatre ans à sept ans et deux mois de prison et ordonné la confiscation de plus de 300 millions d’euros de profits, ainsi que de biens immobiliers et de parts sociales.

Des écouteurs et des ordinateurs sur le papier

Le parquet décrit un carrousel de TVA classique. Entre 2020 et 2023, le réseau a émis des factures d’AirPods, d’ordinateurs portables et d’autres produits électroniques pour plus de 1,3 milliard d’euros. Les marchandises circulaient par des chaînes de sociétés en Italie, dans d’autres États de l’UE et hors de l’Union. Des « opérateurs défaillants » disparaissaient sans reverser la TVA facturée, tandis que d’autres sociétés de la chaîne réclamaient des remboursements au fisc.

Selon le Parquet européen, l’organisation fonctionnait en cellules fédérées, avec des courtiers et des sociétés écrans, dans plusieurs pays européens et tiers. Follow the Money rapporte que les profits transitaient par des sociétés à Singapour, Hong Kong et Dubaï et servaient à acheter villas, yachts et montres de luxe, et que l’enquête reposait en partie sur des micros posés au domicile d’un suspect.

La dimension mafieuse

Le juge a retenu les circonstances aggravantes d’aide à une association mafieuse et de recours à des méthodes mafieuses. D’après le Parquet européen, l’argent d’un clan de la Camorra était injecté dans le système, à la fois pour en accroître les profits et pour blanchir des fonds criminels. Des communiqués antérieurs liaient des suspects aux clans Nuvoletta et Di Lauro. Follow the Money fait aussi état d’une implication de la Cosa Nostra sicilienne.

« Les organisations mafieuses investissent dans la fraude à la TVA comme moyen de blanchir leurs produits criminels », a déclaré la cheffe du Parquet européen, Laura Kövesi.

Le déroulé de l’affaire

En novembre 2024, les bureaux du Parquet européen à Milan et Palerme ont coordonné 160 perquisitions dans plus de dix pays ; 43 suspects ont été placés en détention et une ordonnance de gel de plus de 520 millions d’euros a été émise. En Italie seulement, 129 comptes bancaires ont été gelés, 192 biens immobiliers et 44 voitures de luxe et bateaux saisis. Un meneur présumé a échappé à son arrestation à Prague. Après six mois de cavale, il a pris un vol de Tirana pour Milan-Malpensa et s’est rendu en mai 2025. Follow the Money l’identifie comme le ressortissant belge Rodolphe Ballaera. Onze nouvelles arrestations ont suivi en juin 2025.

En février 2026, le même tribunal avait condamné 20 prévenus à plus de 70 ans de prison au total et confisqué environ 40 millions d’euros. Les six condamnés de septembre ont choisi la procédure abrégée, qui réduit la peine d’un tiers. Certaines personnes visées par des saisies ont depuis réglé leurs dettes fiscales.

Les réponses

Ni le communiqué du Parquet européen ni les articles de l’OCCRP et de Follow the Money ne rapportent de déclaration des prévenus ou de leurs avocats. The Ledgers n’a trouvé aucune réaction publique de la défense.

Les questions sans réponse

Quelle part des 520 millions d’euros sera réellement récupérée, alors qu’une partie de l’argent a été transférée vers l’Asie et le Golfe ? Le rôle des clans mafieux s’est-il limité à l’apport de capitaux ? Et quand les dossiers des autres suspects, plus de 400 personnes et sociétés, seront-ils jugés ?

Le jugement de septembre a été rendu en première instance et peut faire l’objet d’un appel. Tous les autres suspects de l’enquête Moby Dick sont présumés innocents tant qu’un tribunal italien ne les a pas reconnus coupables.

D’après les publications de: OCCRP · 17 septembre 2026; Follow the Money · 17 septembre 2026; Parquet européen · Le meneur et des membres d’un réseau criminel reconnus coupables · 17 septembre 2026; Parquet européen · Premières condamnations : 20 prévenus condamnés · 27 février 2026; Parquet européen · Onze arrestations dans une enquête sur une fraude à la TVA de 520 millions d’euros · 25 juin 2025; Parquet européen · Le meneur présumé se rend · 27 mai 2025; Parquet européen · Des clans mafieux investissent dans une fraude à la TVA de 520 millions d’euros · 14 novembre 2024.